A pénzmosás hazai és nemzetközi szabályozásai
A pénzmosás, mint szakdolgozati téma igencsak rendhagyó választás. A nagy átlag ezt soha nem is kapcsolná össze a terrorizmussal, ami napjainkban egyre meghatározóbb jelleget ölt. Ebből fakadóan tartom oly témának, amivel foglalkozni kell, minden egyes kicsiny részletével. Így dolgozatom értekezése...
Saved in:
| Main Author: | |
|---|---|
| Other Authors: | |
| Format: | Manuscript essay |
| Published: |
2019
|
| Tags: |
Add Tag
No Tags, Be the first to tag this record!
|
| LEADER | 03495nta a2200157 i 4500 | ||
|---|---|---|---|
| 001 | dipl5265 | ||
| 005 | 20190905151146.0 | ||
| 008 | 190905s2019 hu om 0|| d | ||
| 040 | |a Soproni Egyetem Diplomamunka Repozitórium |b hun | ||
| 100 | 2 | |a Csatlovszky-Nagy Szilveszter | |
| 245 | 1 | 2 | |a A pénzmosás hazai és nemzetközi szabályozásai |h [elektronikus dokumentum] / |c Szilveszter Csatlovszky-Nagy |
| 246 | 1 | 0 | |a A pénzmosás hazai és nemzetközi szabályozásai = The domestic and international regulations of money laundering |h [elektronikus dokumentum] |
| 260 | |c 2019 | ||
| 520 | 3 | |a A pénzmosás, mint szakdolgozati téma igencsak rendhagyó választás. A nagy átlag ezt soha nem is kapcsolná össze a terrorizmussal, ami napjainkban egyre meghatározóbb jelleget ölt. Ebből fakadóan tartom oly témának, amivel foglalkozni kell, minden egyes kicsiny részletével. Így dolgozatom értekezése a pénzmosás eredetét és fogalmi meghatározásától indul, folytatva az ebből származó tevékenységekből eredő hatásmechanizmusokkal egy ország gazdaságára való tekintettel. A pénzmosás csak a bűncselekményből származó vagyonok, pénzeszközök tulajdonosainak érdekét szolgálja. Ugyanakkor egyre agresszívabban veszélyezteti a társadalom erkölcsi, jogi rendjét, a gazdaság versenyképességét, biztonságát, az esélyegyenlőséget a versenyben. A pénzmosás durva beavatkozás a piac keresleti – kínálati mechanizmusaiba és nincs tekintettel a többi piaci szereplőre sem. Ha nem is azonnal, de hosszabb távon az utóbbiakra nézve is romboló hatással jár a szervezett bűnözéssel szoros kapcsolatban álló folyamat. A nemzetközi szervezetek létrejötte és céljai egyaránt bemutatásra kerülnek a pénzmosás és a terrorizmusfinanszírozás témájában. A hazai szabályzások szoros ütemben követték a nemzetközi szervezetek által elfogadott irányelveket, így említésre kerülnek azok ratifikációi, illetve a nemzeti szabályzás részletei, illetőleg a Nemzeti Adó- és Vámhivatal Központi Irányítása alatt működő Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda tevékenysége. A 21. század megannyi innovációt hozott magával, így a legújabb kriptovaluták hozta sebezhetőségekre is felhívja a figyelmet, illetőleg említésre kerülnek az információ technológiai rendszerek által elvégzendő kockázatértékelések elvégzésére és az innen nyert adatok elemzésére. Bemutatásra kerülnek a szolgáltatók által kötelezően elvégzendő ügyfél-átvilágítási intézkedések, ami az elmúlt években adminisztrációs nehézségeket okozott a szolgáltatók részére, illetőleg a szolgáltatást igénybe vevőknek egyaránt. Az elkövetkezendő hónapokban sok hitelintézetnek szükséges lesz ezeket az ügyfél-átvilágítási intézkedéseket megtennie, mind lakossági, mind vállalati ügyfeleit említve. Szakdolgozatomban kifejtésre kerül, hogy Magyarország soha nem volt célországa a pénzmosodáknak, azonban mivel közösségi tagállamok szerves részét képezzük, így a nemzetközi sztenderdek ránk egyaránt vonatkoznak. A legfontosabb cél a pénzmosás ellehetetlenítése, ezzel gátat szabva további bűncselekmények elkövetéséhez, amely másképp nem sikerülhet, csak ha a nemzetállamok együttműködve cseleksznek és járnak el. | |
| 700 | 1 | |a Kovács Róbert |e ths | |
| 856 | 4 | 0 | |u http://diploma.uni-sopron.hu/5265/1/KBAL-18_14.pdf |z Dokumentum-elérés |